Daňový doklad na opravu výše daně se pořizuje v nabídce Pořízení faktury na záložce Odběratelská. K tomuto účelu slouží nový typ vydané faktury OPI – oprava výše daně v insolvenci.
1. Důležitá pole nového typu FV:
VPS k faktuře č. - do tohoto pole se pomocí číselníku vybere číslo faktury, ke které se daňový doklad na opravu daně vystavuje.
Datum uskutečnění zdanitelného plnění – popisek se výběrem typu OPI změní na Datum uskutečnění původního plnění. Výběrem původního dokladu se na pozadí vyplní datum vystavení původní faktury.
Spis. zn. insol. řízení - nové pole pro zadání spisové značky insolventního řízení.
2. Faktura typu OPI se uloží jako uhrazená - do plateb se na pozadí zapíše platba při uložení.
3. Účetní likvidace tohoto daňového dokladu obsahuje zaúčtování snížení účtu pro DPH a zaúčtování výnosů. Účet výnosů pro tento doklad je možné nastavit v Implicitním nastavení Fakturace na záložce Předkontace odb. - položka DPH v insolvenci.
4. Přehled DPH - do přehledu DPH vstupují nestornované faktury s typem „OPI“ a to pouze výše DPH zápornou částkou do řádku 1 (základní sazba) případně 2 (snížená sazba) a kladnou částkou do řádku 33 (suma obou sazeb).
5. Speciální evidence - do nabídky Přehled DPH přibylo nové tlačítko s názvem Evidence oprav, které umožňuje podání Výpisu z evidence oprav pro daňové účely.
