A. Postupy pořízení vydané faktury v režimu přenesení daňové povinnosti u stavebních a montážních prací s odpočtem zúčtovací faktury:
1. Hlavním pravidlem pro správné pořízení vydané faktury je označení vydané faktury jako „Tuzemská“. Ostatní pole v hlavičce vydané faktury budou vyplněna standardně.
2. Pořízení položek na Detailu vydané faktury:
a. První řádek vydané faktury je potřeba pořídit ve stejné výši jakou bude mít zúčtovací faktura dotažená do této faktury. Řádek bude označen jako tuzemský (řádkový typ faktury – prázdná hodnota). Pokud zúčtovací faktura na stavební a montážní práce byla pořízena s již neplatnou sazbou DPH, je nutno tuto sazbu zapsat do položky pro Původní sazbu DPH. Tuto položku lze do položek faktury přidat přes úpravu zobrazení gridu (ZAKLDET.PUV_SAZBA). Do Původní sazby DPH se zapíše např. 10, pokud zúčtovací faktura byla pořízena s 10 % sazbou DPH. b. Další řádky budou ve výši rozdílu Celková částka režimu PDP a výše zúčtovací faktury. Tyto řádky budou označeny režimem PDP (řádkový typ faktury – PD). U těchto řádků budou při ukládání faktury, zrušeny sazby DPH a nastaveny na prázdnou hodnotu. Proto je potřeba u těchto položek faktury zadat sazbu DPH pro režim přenesení daňové povinnosti do položky DPH PDP, aby se na tiskovém formuláři sazba vytiskla. Dále platí zadání kódu 4 PDP. c. Posledním krokem bude dotažení zúčtovací faktury do vydané faktury a to pomocí tlačítka Zálohové DPH. Pokud zúčtovací faktura obsahuje již neplatné sazby DPH, je potřeba pomocí tlačítka Vyúčtování zapsat párované částky k příslušným novým sazbám. B. Postupy pořízení vydané faktury v režimu přenesení daňové povinnosti u stavebních a montážních prací s odpočtem zúčtovací faktury s dotažením výdejky na konkrétní částky: 1. Hlavička vydané faktury je označena jako „Tuzemská“. Ostatní pole v hlavičce vydané faktury budou vyplněna standardně. 2. Pořízení položek na Detailu vydané faktury: a. První řádky vydané faktury vzniknou dotažením výdejky. Řádky budou označeny režimem PDP (řádkový typ faktury – PD). U těchto řádků budou při ukládání faktury, zrušeny sazby DPH a nastaveny na prázdnou hodnotu. Proto je potřeba u těchto položek faktury zadat sazbu DPH pro režim přenesení daňové povinnosti do položky DPH PDP, aby se na tiskovém formuláři sazba vytiskla. Dále platí zadání kódu 4 PDP. b. Další řádek bude ve výši zúčtovací faktury mínusem. Tento řádek bude také označen režimem PDP - viz bod a. c. Další řádek bude ve výši zúčtovací faktury plusem. Řádek bude označen jako tuzemský (řádkový typ faktury – prázdná hodnota). d. Posledním krokem bude dotažení zúčtovací faktury do vydané faktury a to pomocí tlačítka Zálohové DPH. Pokud zúčtovací faktura obsahuje již neplatné sazby DPH, je potřeba pomocí tlačítka Vyúčtování zapsat párované částky k příslušným novým sazbám.
